现金比率计算公式

现金比率计算公式

问题补充说明：营运资本

现金比率=(货币资金+有价证券)÷流动负债

现来自金比率（cashratio）是在企业因大量赊销而形成大量的应收账款时，考察企业的变现能力时所运用的指标，其计算公式为：现金比率=（货币资金+有价证券）÷流动负债。

现金是指库存现金和银行存款，短期证券主要是指短期国库券。现金比率越高，说明变现能力越强，此比率也称为变现比率。此外，还可以用存款周转率、应收360问答账款周转率等作为补充反映企业短期偿债能力的指标。

扩展资料：

现金比率是指流通中的现金与商业银行活期存款的比率。现金比率的高低与货币需求的大小正相关。因此，凡影响货币需求的因素，都可以影响现金比率。

例如银行存款利息率下降，导致生息资产相呢在收益减少，人们就会减少在银行的存款而宁愿多持有现金，这样职雷政首三长督牛老就加大了现金比率。现金比率与货币乘数负相关，现金比率越高，说明娘侵居认快脚女束置养现金退出存款货币的扩张过程而流米课助封少章市再川入日常流通的量越多，因而直接减少了银行的可贷资金量，用粉革脱生然易则管武制约了存款派生能力，货币乘数就越小。

参考资料来源：百度百科-现金比率